Что такое ИИС и как с ним работать

Если вы гражданин РФ и официально трудоустроены , то вам обязательно следует знать, что такое ИИС и как он работает.

Что такое ИИС и как с ним работать

Что такое ИИС и на что обратить внимание при открытии

ИИС (индивидуальный инвестиционный счет) — это аналог обычного брокерского счета с двумя вариантами налоговых льгот. В России ИИС появился с 1 января 2015 г. Есть тип А и тип Б.

  • Тип А. Налоговый вычет в размере 13% НДФЛ, уплаченный вами за текущий год. Но не более 52.000 ₽ в год (с 400.000 ₽).
  • Тип Б. Освобождает вас от выплаты налога на прибыль по ИИС.

У ИИС есть три ограничения:

  • Пополнять можно только рублями. На самом счёте ИИС можно покупать валюту и иностранные ценные бумаги, но не у всех брокеров.
  • Нельзя закрывать индивидуальный инвестиционный счёт раньше 3х лет или придётся возвращать налоговые вычеты, которые вы получили + пени (подп. 4 п. 3 ст. 219.1 НК РФ).
  • У одного человека может быть только один ИИС.

Большинство биржевых брокеров (но не все) открывают индивидуальный инвестиционный счёт, и у каждого различные условия. Поэтому при выборе брокера и подписании договора обращайте внимание на следующие условия:

  • Не должно быть дополнительных платных услуг, таких как «консультация» или «обучение».
  • Многие брокеры предлагают ДУ (доверительное управление). При ДУ берется огромная комиссия с баланса, т.е. даже при убыточном управлении брокер возьмёт свои деньги. Поэтому настоятельно рекомендую не пользоваться данной услугой.
  • Проверяйте в договоре, открываете ли вы индивидуальный инвестиционный счёт по государственной программе, а не что-то похожее на него.

При открытии ИИС у вас автоматически открывается и обычный брокерский счёт. Это нормально, и им можно пользоваться безо всяких ограничений, если вы уже заполнили ИИС на 400 тысяч в текущем году.

Какого брокера выбрать для открытия ИИС

По своему опыту на текущий момент я выделил бы 3 брокера, у которых лучше всего открыть индивидуальный инвестиционный счёт: БКС, Тинькофф, ФИНАМ.

Топ брокеры в РФ для открытия ИИС
1 — БКС брокер, 2 — Тинькофф инвестиции, 3 — Финам

Если бы для описания каждого брокера надо было выбрать всего одно слово, то это было бы так:

1-е место — БКС брокер (выгодный).

2-е место — Тинькофф инвестиции (удобный).

3-е место — Финам (надежный).

Достоинства брокеров

БКС брокер появился в 1995г. У него есть пару крутых фишек, которые его ставят на первое место (подробнее).

  • Минимальная комиссия на сделки при бесплатном обслуживании 0,1%.
  • Дивиденды с индивидуального инвестиционного счёта можно выводить на карту любого банка, что позволит реинвестировать их с учётом «нового пополнения».

Пример: Иван Иванов пополнил ИИС в текущем году на 400.000 рублей и купил акции, которые дадут в среднем 10% дивидендов. На карту вам придет 40.000-13%(налог)=34.800р. Плюсом Иван Иванов получит налоговый вычет в 52.000р. И получается, что у Ивана в следующем году уже есть 86.800р., которые он может положить на индивидуальный инвестиционный счёт. Останется доложить до максимума только 313.200р.

Это очень важный бонус для тех, кто не может вкладывать в фондовый рынок больше 400.000 в год.

  • При закрытии ИИС ценные бумаги можно не продавать, а перевести на обычный брокерский счёт. Таким способом вы можете воспользоваться «правом 3/5 лет» и не платить налог на доход.
  • Сильные финансовые советники.

Тинькофф инвестиции были посредником между БКС и клиентом. Сейчас это самостоятельный брокер, который находятся на 2-ом месте благодаря таким фишкам как:

  • Очень удобное приложение для новичков (самое удобное из всех, которым я пользовался).
  • Есть своеобразная соцсеть «Пульс», где вы можете наблюдать и следить за портфелем, постами и сделками других инвесторов или трейдеров.
  • Стандартная комиссия в 0,3% среди брокеров при бесплатном обслуживании.
  • Дают тариф «Премиум» = квалифицированного инвестора от 3 млн. рублей, что открывает более широкие возможности для инвестора.

Финам — самый старый брокер из всех представленных. Начинает свою историю с 1994г. Основные плюсы:

  • Закрепляют личного менеджер за каждым инвестором.
  • Удобный терминал для торговли — FinamTrade.
  • Предоставляет качественную аналитику и обучение, как для начинающих, так и для опытных инвесторов.
  • Комиссия в 0,3% на бесплатном обслуживании.

Какой ИИС выбрать: тип А или тип Б

Как ИИС выбрать: тип А или тип Б? Однозначно тип А. Почему? Потому что ИИС предназначен для долгосрочного инвестирования. И воспользовавшись маленьким лайфхаком, вы сможете объединить 2 льготы. Для этого по истечению трёх лет вы можете не продавать акции с ИИС, а перевести их на брокерский счёт (предварительно перед открытием ИИС узнайте у брокера о такой возможности). По истечению 3х лет с момента покупки акции вы можете продать её с брокерского счета и не платить при этом налог на доход.

Лайфхаки при работе с ИИС

С ИИС можно за 3-х летний срок получить до 5 налоговых вычетов. Рассмотрим 2 варианта, где вы можете пополнить до 25.000 ₽ в месяц и от 25.000 ₽ в месяц.

Пример для вложений до 25.000 ₽/месяц:

Михаил открыл ИИС в августе 2020 года. Ежемесячно Михаил откладывал 15.000₽. Возьмём за основу среднегодовую доходность в 8% и дивиденды в 5%, которые выводим на карту (через БКС).

2020 год — пополнение 60.000₽ (15.000₽х4).

2021 год — пополнение 190.800₽ ((15.000₽х12)+7.800₽ (налоговый вычет)+3.000₽ (дивиденды)).

2022 год — пополнение 217.344₽ ((15.000₽х12)+24.804₽ (налоговый вычет)+12.540₽ (дивиденды)).

2023 год — пополнение 217.051₽ ((15.000₽х11)+28.254₽ (налоговый вычет)+23.797₽ (дивиденды)). После чего Михаил закрывает старый ИИС в ноябре и открывает новый ИИС в декабре.

2024 год январь — пополнение 400.000₽ на новый ИИС. В марте 2024года придёт налоговый вычет 28.216₽ + 52.000₽ в марте следующего года или можно освободить зарплату от налога в текущем году.

Итог: Михаил вложил своих денег 585.000₽, а получил 709.277₽ (доход от акций 8% годовых) + 141 074₽ (13% налоговый вычет) + 39337₽ (при дивидендах 5%) + = 889.688₽, а точнее 304.688₽ чистой прибыли за 41 месяц.

Пример для вложений от 25.000 ₽/месяц:

Ирина открыла ИИС в августе 2020 года. У Ирины есть накопления в 400.000₽ , и каждый месяц она откладывает 29.000₽. Возьмём за основу среднегодовую доходность в 8% и дивиденды в 5%.

2020год — пополнение 400.000₽ с накоплений.

2021год — пополнение 400.000₽ ( (29.000₽х12)+52.000р ).

2022 год — пополнение 400.000₽ ( (29.000₽х12)+52.000р ).

2023 год — пополнение 400.000₽ ( (29.000₽х12)+52.000р ) и закрытие ИИС в ноябре. Открытие нового ИИС в декабре.

В 2024 пополнение 400.000₽ с денег старого ИИС.

Итог: Ирина вложила своих денег 1.600.000₽, а получила 1.858.446₽ (доход от акций 8% годовых) + 260.000₽ (13% налоговый вычет) + 120.000₽ (при дивидендах 5%) = 2.238.446₽, а точнее 638.446₽ чистой прибыли за 41 месяц. За 3 года и 5 месяцев Ирина получила 5 налоговых вычетов, а «освободившиеся» деньги с индивидуального инвестиционного счёта может использовать для крупной покупки или инвестирования в другие активы.

Важно! При пользовании данными способами требуется выполнить 2 правила:

  • Совершить какие-либо операции на 20-30% от пополняемой суммы ИИС.
  • Не закрывать индивидуальный инвестиционный счёт сразу после пополнения для того, чтобы открыть новый. Между пополнением и закрытием сделайте перерыв в 2-4 недели. Иначе чревато отказом в получении налогового вычета.

Вывод

Индивидуальный инвестиционный счёт — это отличный инструмент для инвестора, который должен быть у каждого, кто официально трудоустроен. Чтобы получить максимальную выгоду от инвестиций — открой ИИС! Чем раньше, тем лучше!